Como declarar o valor de equipamento usado na apólice

A apólice de equipamentos é emitida com a relação dos bens e a importância segurada de cada um. Esses números parecem uma escolha de quanto se quer gastar. São, na verdade, uma declaração sobre quanto cada bem vale — e errar para baixo tem uma consequência que quase ninguém antecipa.

O efeito do subseguro

Quando a importância segurada é inferior ao valor em risco, a indenização pode ser reduzida proporcionalmente — inclusive em sinistro parcial.

Uma máquina declarada por metade do que efetivamente vale. Sofre um dano parcial, de valor que caberia com folga dentro do limite declarado.

A indenização pode ser calculada na mesma proporção da declaração — em torno de metade do prejuízo, e não o prejuízo inteiro. A forma exata do cálculo é a que constar das condições da apólice contratada.

Repare no ponto: o subseguro não atinge só a perda total. Atinge todos os sinistros, inclusive os pequenos, que são os que mais acontecem. É por isso que a declaração de valor é a decisão mais consequente da apólice de equipamentos.

Por que o valor contábil engana

A contabilidade registra o bem pelo custo de aquisição e o deprecia ao longo dos anos. É correto para fins contábeis e inadequado para dimensionar seguro.

Uma escavadeira comprada há oito anos pode estar quase integralmente depreciada no balanço e continuar plenamente produtiva. Se for destruída, a empresa não precisa do valor residual contábil — precisa de outra máquina.

O desvio cresce com a idade do parque, e cresce em silêncio. Empresas com maquinário antigo e apólice dimensionada pelo balanço estão subseguradas de forma sistemática, e o problema só aparece no primeiro sinistro.

Valor de novo ou valor atual

As apólices costumam trabalhar com critérios distintos, e é preciso saber qual está contratado antes de declarar os números.

Valor de novo — a base é o custo de um equipamento novo equivalente. A indenização em perda total tende a permitir a reposição por um bem novo, conforme as condições.

Valor atual — considera a depreciação pelo uso e pela idade. A indenização reflete o valor do bem no estado em que estava.

Nenhum dos dois é melhor em abstrato. O que não funciona é declarar segundo um critério e ter contratado o outro — situação que produz subseguro sem que ninguém tenha decidido isso.

É a primeira pergunta a fazer antes de preencher a relação de bens.

Equipamento fora de linha

Caso frequente em maquinário industrial e de obra: a máquina não se fabrica mais.

O caminho é o equivalente: qual equipamento disponível hoje faz o mesmo serviço, com capacidade semelhante, e quanto custa.

Esse número merece ser levantado com fornecedor, e não estimado de memória. Equipamento industrial tem variação de preço relevante, e a estimativa antiga costuma estar defasada exatamente na direção que produz subseguro.

O que a relação precisa conter

Para cada item:

• identificação — marca, modelo, número de série, ano;
• importância segurada, pelo critério da apólice;
• localização habitual — sede, obra, campo, com terceiro;
• uso — próprio, locado a terceiro, operado por subcontratado.

Os dois últimos campos não são burocracia. Localização e uso definem o risco aceito, e divergência entre o declarado e o real aparece na regulação do sinistro.

Quando revisar

• na renovação, sempre;
• a cada aquisição — o bem novo entra por endosso, e fora da relação ele não está coberto;
• a cada baixa — equipamento vendido continua gerando prêmio até alguém excluí-lo;
• quando o preço de reposição se move de forma relevante.

O terceiro item é o que mais escapa, porque não produz sintoma. O quarto é o que mantém a apólice honesta ao longo do tempo: uma relação correta em 2024 pode estar defasada em 2026 sem que nenhum equipamento tenha mudado.